Как рассчитать ндс 10 процентов от суммы

Как высчитать сумму без НДС примеры расчета формулы

Как рассчитать ндс 10 процентов от суммы

В статье – подробно о том, как высчитать сумму без НДС: правильные формулы, примеры расчета, бесплатные документы, справочники, полезные ссылки.

Гость, получите бесплатный доступ к программе БухСофт

Полный доступ на месяц! – Формируйте документы, тестируйте отчеты, пользуйтесь уникальным сервисом экспертной поддержки “Системы Главбух”.

Позвоните нам по телефону 8 800 222-18-27 (бесплатно).

Правильно рассчитать НДС и вовремя заплатить его в бюджет вам помогут эти справочники и образцы документов. Скачивайте бесплатно:

Заполнять декларации по НДС и сдавать их через интернет вы можете в программе БухСофт. Она отправит отчетность онлайн в автоматическом режиме. Перед отправкой любой отчет тестируется всеми проверочными программами ФНС. Попробуйте бесплатно:

Заполнить декларацию онлайн

Налог на добавленную стоимость (НДС) – это один из федеральных налогов, который должны платить фирмы и предприниматели, работающие на общей налоговой системе, если они продают или передают даром облагаемое имущество, выполняют облагаемые работы или услуги, на условиях предоплаты или последующей оплаты. Кроме того, обязанность начислить и уплатить налог возникает при ввозе имущества в Россию (то есть импорте), а также при осуществлении монтажно-строительной деятельности для собственных нужд.

В Налоговом кодексе установлены исключения по правилам налогообложения для определенных операций и видов имущества, работ или услуг. По таким операциям начислять НДС либо не нужно, либо необходимо по сниженной ставке. Расчет налога по пониженной ставке аналогичен расчету по ставке 18 процентов.

Как рассчитать НДС 18 процентов

При наличии налоговой базы, как рассчитать НДС 18 процентов, покажет формула:

Пример 1

Как рассчитать НДС 18 процентов

ООО «Символ» договорилось с ООО «Монолит» о продаже 1000 ед. товара по цене 20р. за единицу. Товар облагается налогом по ставке 18%. Договорная цена отгрузки, то есть налоговая база – 20 000р.

Подставив числа в формулу, получим, что налог по такой отгрузке составляет 3600р. (1000 ед. х 20р. х 18%).

Если реализация товаров облагается налогом по ставке 10%, формула для расчета аналогична.

Пример 2

Вспомним условие примера 1 и предположим, что отгрузка товара в количестве 1000 ед. по цене 20р. за единицу облагается налогом по ставке 10%. Налог по такой отгрузке составляет 2000р. (20 000р. х 10%).

Как рассчитать сумму с НДС

Если известна налоговая база и ставка налога, то определить стоимость отгрузки с учетом налога можно по формуле:

Пример 3

Возьмем условие примера 1, где договорная цена отгрузки по товары составляет 20 000р. По формуле определим стоимость поставки с учетом налога в размере 23 600р. (20 000 р. + 20 000р. х 18 / 100). 

Если реализация товаров облагается налогом по ставке 10%, формула для расчета аналогична.

Пример 4

Вспомним условие примера 2 и по формуле определим  стоимость поставки с учетом налога в размере 22 000р. (20 000 р. + 20 000р. х 10 / 100).

Как высчитать НДС из суммы

Если известна стоимость отгрузки с учетом налога, то, зная налоговую ставку, можно определить выделить из суммы НДС.  

Как высчитать НДС из суммы, покажет формула:

На практике эту формулу можно применить при реализации имущества, работ и услуг в России на условиях предоплаты – частичной или 100%-ной.

Пример 5

Как высчитать НДС из суммы

Вспомним условие примера 1 и допустим, что «Символ» продает «Монолиту» товары на условиях 100%-ной предоплаты. В таком случае «Монолит» перечисляет «Символу» 23 600р.

Из общей суммы предоплаты можно рассчитать сумму налога – она составляет 3600р. (23 600р. х 18/118). В таком случае цена товаров без налога – 20 000р. (23 600р. – 3600р.).

Если реализация товаров облагается налогом по ставке 10%, формула для расчета аналогична.

Пример 6Возьмем условие примера 2 и допустим, что «Символ» продает «Монолиту» товары на условиях 100%-ной предоплаты. В таком случае «Монолит» перечисляет «Символу» 22 000р.

Из общей суммы предоплаты можно рассчитать сумму налога – она составляет 2000р. (22 000р. х 10/110). В таком случае цена товаров без налога – 20 000р. (22 000р. – 2000р.).

Как посчитать сумму без НДС

Зная сумму налога, нужно вычесть ее из общей цены отгрузки. Однако есть более удобный вариант расчета. Как посчитать сумму без НДС в одно действие, покажет формула:

Пример 7Как посчитать сумму без НДС

Возьмем числа из примера 1 и с помощью формулы для расчета суммы без налога в один шаг получим:  20 000р. (23 600р. / 1,18).

Полезные документы

Ознакомившись с расчетами по НДС, не забудьте посмотреть следующие ссылки, которые помогут в работе:

Источник: https://www.buhsoft.ru/article/1590-kak-vyschitat-bez-nds

Как рассчитать НДС?

Как рассчитать ндс 10 процентов от суммы

В Российской Федерации налог на добавленную стоимость выступает одним из основных источников наполнения государственного бюджета. По величине поступлений в казну с НДС можно сравнить, пожалуй, только налог на прибыль. Естественно, государство уделяет очень большое внимание правильности расчёта налога и соответствию профиля деятельности предприятий установленным государством ставкам.

Что значит НДС?

Налог на добавленную стоимость (НДС) относится к косвенным налогам. Суть его заключается в том, что в бюджет государства взимается сумма добавленной стоимости, которая неизбежно возникает в процессе производства или продажи товаров и услуг. Т.е. сумма НДС прибавляется к цене реализации.

Сумма налога может разниться в зависимости от того или иного вида продукции, с которой работает конкретное предприятие или предприниматель. Также различными будут и процентные ставки налога.

Расчёт НДС производится с помощью специальных формул. Особой сложности этот процесс собой не представляет, поэтому расчёт можно выполнять как самостоятельно, так и прибегать к помощи специализированных программ для бухгалтеров.

Другой важный вопрос по налогам: как заполнять декларацию 3-НДФЛ и куда обращаться за помощью?

Про ЕНВД подробно: формула, коэффициенты и расшифровка параметров.

Ставка НДС в России

Согласно ст. 164 НК РФ для резидентов страны на облагаемые налогом товары и услуги установлена ставка НДС, равная 18%.

Существует также ряд категорий налогоплательщиков, которым по профилю деятельности предоставляется возможность работать по сниженной ставке НДС – 10%. К этим категориям относятся:

  • некоторые товары для детей;
  • некоторые товары продовольственного назначения;
  • книги и издания периодической печати, предназначенные для образовательных учреждений;
  • некоторые отечественные и зарубежные медицинские товары.

Ставка НДС в 2014 году

2014 год не привнёс никаких законодательных изменений касательно величины ставок налога на добавленную стоимость. Таким образом, ставки остаются на прежнем уровне и составляют 18% для предприятий, находящихся на общей системе налогообложения, и 10% для тех, кто работает по упрощённой системе.

Кто платит НДС и кто не платит

Кроме вышеперечисленных, существует ещё один вариант величины ставки НДС – 0%. Это говорит о том, что деятельность некоторых предприятий не облагается налогом на добавленную стоимость или эти предприятия освобождены от уплаты НДС в государственный бюджет.

Итак, для начала разберёмся с теми категориями налогоплательщиков, которые обязаны уплачивать в казну сумму налога на добавленную стоимость. Согласно законодательному источнику – Налоговому кодексу Российской Федерации – уплачивать НДС обязаны:

  • юридические лица – резиденты РФ (к ним относятся всевозможные ООО, ОАО, ЗАО и т.д.);
  • индивидуальные предприниматели РФ;
  • импортёры и экспортёры.

Однако в том случае, если выручка от реализации без учёта НДС конкретного предприятия или предпринимателя в течение трёх последних календарных месяцев составила не более двух миллионов рублей, данная организация или ИП может получить освобождение от уплаты НДС в бюджет. Правда, это не касается дохода от операций по импорту и подакцизным товарам.

Следует понимать, что освобождение от уплаты НДС – это не обязанность государства, а право, которое предоставляется отдельным предприятиям или предпринимателям.

Поэтому, даже если организация видит, что по результатам её деятельности она подпадает под льготную систему и может быть освобождена от уплаты налога, она должна продолжать платить НДС в полном размере.

При желании пользоваться освобождением от уплаты налога нужно подать в налоговую инспекцию необходимый пакет документов, касающихся деятельности предприятия, и заполненную форму уведомления. Сделать это нужно до 20-го числа того месяца, с которого хотят получить освобождение.

Освобождение от уплаты НДС предоставляется сроком на 12 месяцев. По истечении этого срока его нужно получать заново. В противном случае, предприятие снова попадает под общую систему налогообложения.

В ситуации, когда в течение льготного года за какие либо последовательные три месяца был превышен лимит 2 млн. рублей, налогоплательщик обязан уплатить НДС в полном объёме за тот месяц, когда был превышен объём выручки. Это же касается продажи импортных и подакцизных товаров. Если этого не сделать самостоятельно, налоговая инспекция после выявления нарушения наложит штрафы и пени.

Формула для расчета

Для того, чтобы рассчитать сумму налога на добавленную стоимость, нужно знать следующую формулу:

Sндс = S*1,18, (1)

где S – стоимость товара без НДС.

Эта формула подходит для плательщиков общей системы налогообложения со ставкой 18%. Для организаций, работающих по упрощённой системе со ставкой 10%, формула примет следующий вид:

Sндс = S*1,10 (2)

Для наглядности приведём пример.

Допустим, стоимость товара без добавления налога составляет 1 000 рублей – эта сумма называется налоговой базой. Предприятие работает на общей системе налогообложения. Следовательно, используя формулу (1), получаем:

1 000*1,18 = 1 180 (руб.)

Именно по такой цене данный товар будет доступен конечному потребителю.

Как выделить НДС от суммы?

В тех случаях, когда нам известна цена продукта с уже заложенным в неё налогом, т.е. требуется выделить НДС от конкретной суммы, используется модифицированный вариант первой (или второй) формулы:

S = Sндс / 1,18, (3)

или

S = Sндс / 1,10 (4)

Например, отпускная стоимость товара равняется 1 000 рублей. Для того, чтобы вычислить сумму налога на добавленную стоимость, производим следующий расчёт:

1 000 / 1,18 = 847 (руб.)

Как посчитать НДС от суммы? Примеры

Если известны суммы налоговой базы и отпускной стоимости товара, путём простого расчёта можно выделить сумму НДС:

НДС = Sндс – S (5)

Пример.

Налоговая база товара равна 1 000 рублей. Начислив НДС по формуле (1), мы получили сумму стоимости товара с учётом НДС – 1 180 рублей. Чтобы узнать сумму самого налога, производим расчёт:

1 180 – 1 000 = 180 (руб.)

Т.е. сумма НДС, начисленного налогоплательщиком общей системы на товар, стоимостью 1 000 рублей, составит 180 рублей.

Также сумму НДС можно определить другим способом. Для этого потребуется только лишь знать налоговую базу, т.е. стоимость товара до начисления налога, и процентную ставку согласно виду деятельности:

НДС = S*0,18, (6)

или

НДС = S*0,10 (7)

Обратимся к нашему примеру. Как рассчитать НДС в данном случае?

Сумма до налогообложения составляет 1 000 рублей. Процентная ставка предприятия – 18%. Считаем:

1 000*0,18 = 180 (руб.)

Как мы можем видеть, получилась та же сумма НДС, что и при использовании формулы (5), только на основе одного, а не двух показателей.

Таким образом, расчёт суммы налога на добавленную стоимость не представляет собой ничего страшного, требуется лишь внимательность и скрупулёзность, да и то на первых порах, пока это не войдёт в привычку.

Кроме того, можно воспользоваться бухгалтерским программным обеспечением, например, программой «1С:Предприятие» или «1С:Бухгалтерия». Там НДС рассчитывается автоматически при проведении счёта-фактуры, в котором указана стоимость товара или услуги.

Какая система налогооблажения для ООО будет оптимальной?

Расчет больничного: инструкция с примерами из жизни.

Рекомендации по неймингу: http://svoy-business.com/nachalo-deyatelnosti/osnovyi-biznesa/kak-pridumat-nazvanie-firmyi.html

Источник: http://svoy-business.com/yuridicheskie-voprosyi/nalogi-i-nalogooblozhenie/kak-rasschitat-nds.html

Как правильно рассчитать ндс 18

Как рассчитать ндс 10 процентов от суммы

Продолжаем разбирать нюансы увеличения НДС. В этой статье рассказываем, как правильно рассчитать налог в условиях переходного периода, как поступить с авансами, полученными до вступления в силу закона, как эффективно произвести переход на новые условия налогообложения.

Алгоритм исчисления НДС не изменился. Как и раньше, сумму в денежном выражении проданных товаров, произведенных работ или оказанных услуг необходимо проиндексировать на размер ставки. Можно применить процентный, долевой или арифметический метод исчисления.

Как видим, формула расчета НДС 20 процентов может быть представлена в трех видах.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

  • Формула расчета НДС
  • Онлайн калькулятор НДС
  • Формула расчета НДС по ставке 18% от суммы
  • Калькулятор НДС
  • НДС калькулятор онлайн
  • Как правильно рассчитать НДС от суммы
  • Как посчитать НДС 20% от суммы: формула расчета
  • Как посчитать НДС 18 от суммы: формула
  • Как выссчитать НДС 18% от суммы

Формула расчета НДС

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Как посчитать НДС? Считаем на калькуляторе за одну минуту!

Налог на добавленную стоимость — непрямой налог, которым облагается реализация товаров, работ и услуг. Формула НДС довольно проста.

Чтобы высчитать сумму налога, необходимо умножить стоимость товара на 0, Правильный расчет ставки необходим, когда стоимость указана без НДС и нужно добавить показатель к итоговому значению.

Также эта информация понадобится для внесения в налоговую декларацию. Теперь компания выставляет клиенту счет. В него будет включена основная стоимость и добавленный показатель. Позволяет автоматически рассчитать показатель и получить точные данные.

Воспользоваться калькулятором НДС можно на странице сайта.

Итоговая сумма к оплате составляет — 25 руб. Коэффициенты не являются истинным отображением смысла налога, но упрощают процесс его вычисления.

Число коэффициента может быть использовано исключительно при текущей ставке налога. Любое изменение в налоговом законодательстве делает показатели неактуальными.

Еще одним недостатком является некорректное округление чисел во втором десятке после запятой.

Поэтому, приверженцы точных расчетов отдают предпочтение формулам, которые обеспечивают верный результат. Калькулятор НДС.

Как рассчитать НДС 18 от суммы Правильный расчет ставки необходим, когда стоимость указана без НДС и нужно добавить показатель к итоговому значению. Операция по вычислению проводится несколькими методами.

Остановимся на каждом из них подробнее. Ставка НДС:. Возмещение НДС. Заявительный порядок возмещения НДС.

Please enter your comment! Ваше имя. You have entered an incorrect email address! Популярные статьи. Как рассчитать НДС 20 процентов от суммы. Формула расчета НДС. НДС 10 процентов. Популярные категории. Все права защищены.

При реализации товаров, работ, услуг, передаче имущественных прав НДС предъявляется покупателю дополнительно к цене реализации п. Как вычислить НДС от суммы? Это несложно: нужно просто математически рассчитать процент.

НДС — это налог, который возникает в процессе реализации товаров или услуг и уплачивается в государственный бюджет. Действующим Налоговым Кодексом РФ определен перечень товаров, работ и услуг, подлежащих налогообложению и являющихся исключением.

На товары, рынок потребления которых определен внутри государства, начисляется налог на добавленную стоимость. Кроме того, законодатель определил операции, которые не являются предметом налогообложения.

Исключение составляют товарные операции между государственными организациями, неприбыльными, а также на операции, в ходе выполнения которых не возникает нового вида продукции или услуги. Дорогой читатель!

Онлайн калькулятор НДС

Калькулятор НДС — простейший и моментальный способ посчитать сумму налога к уплате. Если вы не знаете, как правильно посчитать НДС, воспользуйтесь нашим сервисом. Начинающему предпринимателю или неопытному бухгалтеру не обязательно вникать в тонкости математических расчетов.

Достаточно внести величину дохода, с которого предстоит удержать, или величину, к которой нужно добавить налог. Чтобы использовать онлайн НДС калькулятор, нужно выполнить единственное действие — ввести число в строку. Справа появятся выделенный и начисленный налог, а также сумма продажи или покупки с учетом и без учета налога.

Налог на добавленную стоимость государство берет с организаций и предпринимателей, которые продают товары, услуги, работы и ввозят продукцию через таможню.

Формула расчета НДС по ставке 18% от суммы

Произведем расчет налога, который компания должна перечислить в бюджет с поступившего аванса:. Если нужно быстро прикинуть НДС, включенный в стоимость, финансисты иногда пользуются расчетной ставкой или коэффициентом.

Коэффициент определяется как частное от деления 18 на В зависимости от необходимой точности учитывают 4 — 6 знаков за запятой: 0, или 0, Очевидно, что применение расчетной ставки и коэффициента дает лишь приблизительный результат. Это следует учитывать при подсчете.

Если требуется определить точную сумму налога, использование расчетного коэффициента недопустимо.

Как посчитать НДС 18 от суммы: формула — в этой статье.

Налог на добавленную стоимость — непрямой налог, которым облагается реализация товаров, работ и услуг. Формула НДС довольно проста.

Чтобы высчитать сумму налога, необходимо умножить стоимость товара на 0, Правильный расчет ставки необходим, когда стоимость указана без НДС и нужно добавить показатель к итоговому значению.

Также эта информация понадобится для внесения в налоговую декларацию. Теперь компания выставляет клиенту счет. В него будет включена основная стоимость и добавленный показатель.

Калькулятор НДС

Практически все мы в жизни встречаемся с налогом на добавочную стоимость — НДС. Он является основополагающим налогом, в результате отчисления которого казна государства существенно пополняется. На самом деле существует ряд товаров, при продаже которых налог не взимается или начисляется по льготной ставке. Существуют и другие ставки.

Лишить его этого права и принудить человека к продаже квартиры можно только в исключительных случаях. В заявлении указывается причина снятия ареста. Федерального закона от 11.

Скидку дают и московским аспирантам. Стороны договорились в суде. При отрицательных температурах изменяется плотность электролита, что, как уже отмечалось, влияет на уровень напряжения.

От уплаты госпошлины освобождаются, в частности, наследники, не достигшие совершеннолетия ко дню открытия наследства, а также лица при наследовании квартиры, если они проживали совместно с наследодателем на день его смерти и продолжают проживать в этой квартире после его смерти ( пп.

Таким образом гарантийные обязательства магазина продлеваются на такой же срок. Для получения удостоверения, дающего право на льготы, нужно обратиться в управление социальной защиты населения по месту жительства с заявлением установленной формы, а также приложить к нему следующие документы: паспорт или другой документ, удостоверяющий вашу личность и место жительства в г.

Не допускаются к опеке люди с тяжелыми заболеваниями, люди, лишенные ранее родительских прав, находящиеся под следствием или имевшие судимость. В данном случае сроков пребывания такого гражданина в России не предусмотрено. Памятная медаль при помощи ушка и кольца соединяется с четырехугольной колодкой, обтянутой шелковой муаровой лентой шириной 24 мм.

Как посчитать НДС 18% от суммы – формула будет зависеть от ситуации: требуется определить, надо ли выделить НДС, уже включенный в сумму, или .

А заодно и кредит оформить. В первую очередь стоит узнать, что говорит закон о прениях сторон. Используя представленный ниже образец претензии в магазин, вы можете составить документ самостоятельно, подкорректировав текст под свою индивидуальную ситуацию.

Первым делом, клиент должен оформить заявку на ипотеку. Периоды до 6 октября 1992 года еще как-то включаются, а дальше идут отказы. Отделы судебных приставов Нефтегорского и Алексеевского районов.

К этому специалисту следует обращаться каждый год жизни ребенка до достижения им возраста 5 лет.

Если происходит нарушение установленных норм, которые не соответствуют требуемым критериям или подаваемая в жилые помещения вода низкого качества, то по решению санитарно-эпидемиологических органов может быть отключена поставка воды в квартиры до исправления ситуации.

Просто новый рисунок на ту же тему, с той же идеей – это законно, но переработка картинки без согласия автора первоначального рисунка запрещена.

Как правильно рассчитать НДС от суммы

Как взять авто в рассрочку от автосалона без банка. Фактически, вроде как на участке появился дополнительный объект, и по делу необходимо его оформить подобающим образом. Поэтому решила отгулять неиспользованные дни и уволиться.

Если перевод будет осуществляться пользователем довольно часто, существует возможность сохранить автоматическое заполнение данных в системе шаблонов.

В случае, если в период отсрочки отбывания наказания осужденный, признанный больным наркоманией, совершил новое преступление, суд отменяет отсрочку отбывания наказания, назначает ему наказание по правилам, предусмотренным статьей 70 настоящего Кодекса, и направляет осужденного в место, назначенное в соответствии с приговором суда.

Пострадавшее от преступления лицо добровольно передает свое имущество злоумышленнику, поддавшись на хитрые уловки. Я проанализировала рынок и выбрала 5 кредиток, которые заслуживают вашего внимания.

Д 76 К 91. Лишь в определенных мессах можно выгуливать собак, да и то с поводком и намордником. Я лично в 90-е тоже покуривал,но вовремя очнулся,чуть на иглу не сел,тогда этой дури дофига было(сразу говорю не в Якутске).

Как посчитать НДС 20% от суммы: формула расчета

Основанием оформления временной регистрации является нахождение иностранца, лица без гражданства и иных граждан вдали от места основной регистрации на протяжении трех месяцев.

Перерасчет может произойти только после предъявления заявления. Получаемые значения напрямую зависят от цели мероприятия и от сопутствующих условий.

За отказ в предоставлении клиенту жалобной книги предусмотрен штраф, единый для физических, юридических и должностных лиц, указанный в части 3 статьи 14.

Как посчитать НДС 18 от суммы: формула

Многие годы наши агенты успешно проводят поиск недвижимости и иного имущества за границей. Если потерпевшему необоснованно отказали в расследовании кражи, он может обжаловать решение в прокуратуру или судебное учреждение.

Высота перил ограждающего элемента должна составлять не менее 1 м, не иметь выступов и необработанных кромок.

Как выссчитать НДС 18% от суммы

Конечно же, получить эти данные можно в пенсионном фонде, но есть более удобный вариант. Заказчик предоставляет своих специалистов, имеющих необходимую квалификацию для выполнения работ, или, по своему усмотрению, привлекает субподрядчика, специалисты которого имеют необходимую квалификацию для выполнения работ.

Если жилое помещение не оборудовано одной из систем, выплачивается компенсация за необходимость приобретения сырья. В предварительном договоре обязательно пропишите пункт с ссылкой на ст.

Это значит, что если у лица, на которое распространяются льготы, имеется две квартиры, то налог он вправе уплачивать только за одну из.

Однако не все граждане осведомлены о том, что необходимо сделать в первую очередь, если вдруг они обнаружат долгосрочное отсутствие без предупреждения близкого человека.

В новых многоквартирных домах время проведения шумных работ устанавливается с 7:00 до 23:00 часов.

Источник: https://tricountyclc.com/grazhdanskoe-pravo/kak-pravilno-rasschitat-nds-18.php

Как рассчитать НДС 20 процентов от суммы: формула, примеры, калькулятор

Как рассчитать ндс 10 процентов от суммы
Как рассчитать НДС по ставке 20 процентов от суммы зависит от того, включен налог в стоимость товаров или нет. Если стоимость товара без учета налога, рассчитать НДС нужно сверху этой суммы.

Иначе, нужно вычислить сумму из общей стоимости покупки. Формулы расчета НДС, примеры, как вычислить 20% НДС от суммы, и калькулятор смотрите в статье.

Из-за роста НДС в 2019 году покупатели путают ставку в платежках.

Какие есть риски из-за ошибки и как ее исправить >>>

Как вычислить НДС 20 процентов от суммы

По каждой операции, облагаемой налогом, рассчитать НДС к начислению нужно отдельно (п. 1 ст. 166 НК РФ). Формула, как найти НДС 20 от суммы ниже.

Формула, как посчитать НДС 20% от суммы

Сумма НДС = Налоговая база x Налоговая ставка

Формула расчета НДС от суммы зависит от того, какую операцию проводит компания: продажа товаров, имущественных прав, безвозмездная передача ценностей и т. д.

К примеру, при реализации товаров (работ, услуг) налоговой базой будет являться выручка. Выручку считают исходя из всех доходов, связанных с расчетами по оплате этих товаров (работ, услуг) (п. 2 ст. 153 НК РФ).

Ставка, по которой рассчитывают НДС от суммы налоговой базы, зависит от вида операций. В 2019 году применяют следующие налоговые ставки:

  • 0 процентов;
  • 10 (10/110) процентов;
  • 20 (20/120) процентов.

Эти ставки установлены статьей 164 Налогового кодекса РФ.

20-процентная ставка НДС действует с 1 января 2019 года. Начислять НДС по ставке 20 процентов нужно по операциям, совершенным после 31 декабря 2018 года. То есть если отгрузка товаров (работ, услуг) состоялась 1 января 2019 года или позже.

Применяйте 20-процентную ставку при отгрузке даже в том случае, если аванс в счет предстоящих поставок организация получила в 2018 году и выделила с него налог по ставке 18/118.

Эксперты подготовили ответы на сложные вопросы, связанные с применением той или иной налоговой ставки >>>

Как вычислить НДС 20 процентов от суммы смотрите в примере ниже.

Пример: Как посчитать НДС 20 процентов

В сентябре ООО «Альфа» (продавец) отгрузило ООО «Бета» (покупатель) партию готовой продукции, облагаемой НДС по ставке 20 процентов. Сумма товаров без НДС, согласно договору, – 100 000 руб.

Значит, НДС от суммы без учета налога, предъявленный «Альфа» составляет:
100 000 руб. * 20% = 20 000 руб.

Сумма с учетом НДС (стоимость партии готовой продукции) равна 120 000 руб. (100 000 руб. + 20 000 руб.), в том числе НДС 20 000 руб.

По результатам этой сделки в III квартале бухгалтер «Альфа» начисляет НДС в сумме 20 000 руб.

Как рассчитать НДС к уплате в бюджет

Расчет НДС к уплате происходит по результатам квартала следующим образом – из суммы начисленного налога вычетают сумму НДС к вычету. Формула расчета НДС к уплате в бюджет ниже. 

Формула расчета НДС 20 процентов к уплате

Сумма НДС к уплате = Сумма НДС к начислению Сумма НДС к вычету

Как рассчитать НДС “в том числе”

Как правило, товары продают по цене с НДС. В этом случае продавцы делают в документах отметку “в том числе НДС”.

На практике часто возникает вопрос – как высчитать НДС из суммы? Ответ на вопрос следующий – необходимо составить пропорцию. В зависимости от ставки налога цена с НДС умножается 10 или 20 и делится на 110 или 120.

Как рассчитывается НДС в том числе

Сумма НДС в стоимости товаров = Стоимость товаров с учетом НДС по ставке 20% x 20 : 120

При отгрузке и оплате каких товаров нужно применять ставку НДС 20

Как посчитать сумму без НДС

Сумма без НДС рассчитывается просто. Сначала вычислите сумму налога в стоимости товаров по формуле, которая записана в предыдущем разделе. Полученный результат вычтите из суммы товаров с учетом НДС. В результате должна получится стоимость товаров без учета налога.

Как посчитать сумму товаров без НДС

Стоимость товаров без НДС = Стоимость товаров без НДС ( Стоимость товаров с НДС x 20 : 120 )

Калькулятор для расчета НДС

Вы можете рассчитать налог к уплате онлайн. Для этого воспользуйтесь специальным сервисом от Системы Главбух. Расчетчик моментально определит сумму НДС по любой ставке. Просто внесите сумму, на которую надо начислить налог и получите размер НДС к перечислению. 

Дорогой коллега, дарим робот-пылесос за подписку на “Главбух”! Узнать больше

На все ваши вопросы с радостью ответят по телефону 8 (800) 505-87-17.

Источник: https://www.glavbukh.ru/art/23523-kak-poschitat-nds-20

Онлайн калькулятор НДС 20%

Как рассчитать ндс 10 процентов от суммы

Вы представитель организации или индивидуальный предприниматель и хотите понять, как посчитать сумму с НДС, чтобы включить налог в итоговую цену товара или услуги, или узнать, как выделить НДС из суммы? С помощью онлайн-инструмента сделать это чрезвычайно просто. Чтобы использовать онлайн НДС калькулятор, выполните единственное действие — введите число в строку.

Справа появятся выделенный и начисленный налог и сумма продажи или покупки с учетом и без учета налога.

Так как некоторые товары облагаются по ставке 10%, то в строке «ставка налога» разрешено изменение значения, калькулятор НДС формирует значение с учетом этой ставки.

В полях справа тут же появятся правильные итоговые цифры.

Что это за налог и какие суммы им облагаются?

Налог на добавленную стоимость государство берет с организаций и предпринимателей, которые продают товары, услуги, работы и ввозят продукцию через таможню. Чтобы понять, с чего взимается этот косвенный платеж в бюджет, разберемся, что такое добавленная стоимость.

Добавленная стоимость — это разница между ценой покупки товара и ценой его реализации. Фактически это наценка, которую сделал продавец, с нее и следует заплатить в бюджет.

Обложению обязательно подлежат все полученные авансы и стоимость любой продукции, которую организация или ИП отдает даром (в этом случае онлайн калькулятор НДС поможет начислить исходя из средней рыночной стоимости товара или услуги).

Как вычислить НДС от суммы?

Проще всего разобрать на наглядном примере, что представляет собой выделение НДС из суммы, и сделать это можно даже без калькулятора.

Пример: Вы руководитель организации и купили продукт у поставщика за 120 рублей. Из них 20 рублей — сумма обязательного платежа в бюджет по ставке 20%, которую вы заплатили, так как она включена в стоимость товара.

Без такого обязательства на добавленную стоимость покупка стоила бы 100 рублей. Продать этот продукт вы хотите за 180 рублей — с наценкой 50%. Поэтому к его стоимости вы добавляете 20%, которые заплатит покупатель товара. 20% от 180 рублей — составляет 36 рублей.

Значит, вы продаете товар за 216 рублей с учетом налога. Ваша фирма не платит в бюджет всю выручку, которую получит от покупателя. Заплатить нужно с той части цены, которую вы добавили или наценили при продаже.

Те 20 рублей, которые вы заплатили поставщику при покупке, вычитаются из итога в 36 рублей. Размер платежа, который вы должны отправить государству, составит 36 – 20 = 16 рублей.

Плательщики

В России этот налог платят все юридические лица и индивидуальные предприниматели, кроме:

  • хозяйствующих субъектов, использующих УСН;
  • плательщиков ЕНВД;
  • тех налогоплательщиков, чья выручка за год составила не более 2 млн рублей (чтобы освободиться от статуса плательщика и необходимости платить, подайте заявление в территориальную инспекцию ФНС).

Ставки и объекты налогообложения

Существуют 2 обычные ставки:

  • 20% — основная;
  • 10% — пониженная.

И одна льготная:

Чаще применяется основная — 20%. В связи с ее распространенностью в примерах мы покажем, как высчитать НДС 20% от суммы.

https://www.youtube.com/watch?v=vxROj5RDbms

Пониженная ставка 10% действует при продаже тех видов товаров, которые прямо перечислены в Налоговом кодексе:

  • детские товары;
  • учебная литература;
  • продовольственные товары, приведенные в статье 164 НК РФ;
  • некоторые медицинские товары;
  • племенные животные.

Льготную нулевую ставку, как и десятипроцентную, используют при продаже товаров, работ и услуг из четко ограниченного перечня (статья 164 НК РФ). Один из пунктов списка — экспорт. Право использовать ставку 0% подтверждается документально.

Что такое расчетная ставка?

Иногда размер платежа нужно вычислить с доходов с уже содержащимся в них налогом. Тогда применяется обратный способ расчета по формулам:

Это и есть расчетные ставки 20/120 или 10/110. Калькулятор уже учитывает все расчетные ставки, поэтому с его помощью осуществить расчет проще. Выделить НДС онлайн можно буквально в несколько щелчков мышкой.

Пример: Фирма получила аванс в сумме 120 рублей с учетом налога. Как рассчитать НДС от суммы в этом случае? Налог с такого аванса платят с применением обычной общепринятой расчетной ставки.

Он составит: 120 * 20/120 = 20 рублей. Выделение НДС из суммы в этом случае дает такой же итог, как при использовании обычной ставки 20%.

Правильно ли вы сделали вычисления по обычной ставке, покажет расчетная формула выделения НДС.

Случаев, когда используется расчетная ставка, — семь, они перечислены в статье 164 Налогового кодекса. Платеж в бюджет рассчитывается так, только если в выручку, полученную от покупателя он уже включен и необходимо выяснить, как посчитать НДС от суммы стоимости товара, работы или услуги.

Это необходимо:

  1. При получении средств за товары из списка статьи 162 НК РФ. Это:
    1. деньги, которые фирма получает при продаже как финансовую помощь или для пополнения фонда;
    2. доход в виде процента за оплату продукции векселями или облигациями или в виде процента, который выше основной ставки ЦБ;
    3. доход от страховых выплат при неисполнении обязательств партнёрами.
  2. При получении авансов за предстоящую поставку или передачу имущественных прав.
  3. При удержании суммы налоговыми агентами.
  4. При продаже приобретенного имущества.
  5. При продаже сельхозпродукции.
  6. При перепродаже автомобилей, купленных у физических лиц.
  7. При передаче прав на имущество по пунктам 2-4 статьи 155 НК РФ.

Итак, когда мы знаем, как вычесть НДС 20% от суммы, рассмотрим вопрос, чем при определении суммы положенного налогоплательщику вычета может помочь формула начисления НДС . К этому вопросу налоговики всегда относятся с наибольшим подозрением.

Что такое налоговый вычет?

Вычет — фактически это тот налог, который вы заплатили, покупая товар у поставщика, в составе его цены. Не существует продукции, стоимость которой не содержала бы в себе такой части. Даже при поступлении товаров из-за границы они облагаются налогом при пересечении пределов РФ по их таможенной задекларированной стоимости.

При дальнейшей продаже продукции по назначенной вами цене вы должны бюджету за минусом этой суммы. У вас должны быть документы от поставщика, доказывающие покупку продукции и оплату включенного в стоимость НДС. Подтверждением в большинстве случаев являются счета-фактуры.

Кроме предъявленных поставщиками сумм принять к вычету можно (статья 171 НК РФ):

  • удержанный при ввозе на таможне;
  • заплаченный в бюджет при продаже, если покупатель потом отказался и вернул товар;
  • заплаченный заранее, если потом договор расторгнут и предоплата возвращена;
  • предъявленный подрядчиком при капитальном строительстве или монтаже (демонтаже) основных средств;
  • предъявленный поставщиками товаров, нужных для собственных строительных нужд фирмы;
  • заплаченный в бюджет при строительстве для нужд фирмы;
  • перечисленный в бюджет налоговыми агентами;
  • заплаченный в связи с командировочными или представительскими расходами;
  • уплаченный за ранее не подтвержденный бумагами экспорт после подтверждения;
  • уплаченный со стоимости имущества, входящего в уставной капитал.

Как рассчитать НДС (20%) для ИП

Для ИП он рассчитывается так же, как и для организаций. Пользуйтесь тем же калькулятором НДС. В сроках уплаты тоже нет никакой разницы — налогоплательщики подают декларацию и платят в бюджет до 25-го числа месяца, идущего за отчетным кварталом.

Как посчитать НДС 20% от суммы (формула)

Рассмотрим принцип, который используется в онлайн калькуляторе, чтобы, в случае, если налог включен в стоимость, автоматически осуществить вычисление НДС.

Например, это необходимо, чтобы корректно поставить на учет основные средства или просто понять, сколько вы переплатили государству. Если понять принцип, то делать расчет можно и без помощи сервиса.

Вдруг под рукой не окажется интернета?

Чтобы выделить НДС: разделите нужную величину на 1+20% (это 1,20), затем отнимите исходную сумму, умножьте на –1 и округлите до копеек в ближайшую сторону.

Разберем формулу на нашем примере: выделим сумму по ставке 20% из 120 рублей.

Начислить НДС на нужную сумму еще проще. Если величину дохода без НДС умножить на 0,20, получится сумма самого налога, а если умножить на 1,20 — стоимость товара с учетом налога.

Снова простейший пример: начисляем НДС 20% на 100 рублей.

Источник: https://ppt.ru/calc/nds

Калькулятор НДС онлайн

Как рассчитать ндс 10 процентов от суммы

Расчет НДС – проблема, с которой сталкиваются многие начинающие компании. Из данной статьи вы узнаете о том, как найти НДС от суммы и рассчитать цену с НДС по формулам и при помощи калькулятора НДС онлайн на наглядных примерах.

Налогоплательщики и объекты налогообложения

По общему правилу плательщиками НДС являются компании на общем режиме. По кодексу они вычисляют налоги в двух случаях:

  • когда получают предоплату;
  • когда отгружают товар.

На практике же вычисление НДС от суммы требуется еще раньше – когда компания только заключает договор. Ведь в контракте указывают сумму сделки и налог.

Компаниям на «упрощенке» Налоговый кодекс не запрещает продавать товар и выделять в его стоимости НДС. Такие продавцы платят этот налог в бюджет и сдают декларацию.

Как рассчитать НДС

Как правило, организации, которые сталкиваются с НДС, задаются тремя вопросами:

  • как найти НДС от суммы;
  • как рассчитать цену с учетом налога;
  • как вычесть НДС из суммы (когда, цена продукта уже включает в себя налог).

Перед тем, как применять формулы для расчета НДС, требуется узнать его ставку. Она принимает следующие значения:

  • 0%,
  • 10%,
  • 20%,
  • расчетная ставка 10/110 и 20/120.

НДС считают в рублях и копейках. Поэтому полученное значение надо округлить по правилам математики до сотых (два знака после запятой). То есть если третья цифра – 5, 6 и т.д., то предыдующую цифру увеличиваем на 1. Если третья цифра после запятой 4,3 ,2, 1 или 0, то просто откидываем числа после второго знака.

Группа компаний может сбалансировать нагрузку, если в нее входят общества с большой суммой НДС к уплате и общества с возмещением налога. Если перераспределить налог между ними, то общая потеря оборотных средств группы уменьшится. Как с помощью авансов перераспределить налоговую нагрузку

Как посчитать НДС от суммы

Для того, чтобы найти НДС от суммы, нужно воспользоваться следующей формулой. Формула универсальна и подойдет для того, чтобы посчитать сумму НДС, как по ставке 10%, так и по ставке 20%.

НДС = Ц * Ст/100

НДСсумма налога
Ццена товара или работы без НДС
Стставка налога

Расчет НДС – примеры:

Пример 1. Цена без НДС – 70 руб., ставка налога – 20 процентов. Чтобы найти налог воспользуемся формулой. В итоге получаем:

НДС = 70 * 20 / 100 = 14 руб.

Пример 2. Товар стоит 90 рублей, ставка – 10 процентов. Налог равен:

НДС = 90 * 10 / 100 = 9 руб.

Как выделить НДС из суммы

Сумма с включенным в нее налогом составляет 120 или 110 процентов от стоимости в зависимости от применяемой ставки. Ставка НДС 20 или 10 процентов. Составив пропорцию, получаем формулу:

НДС = (С * Ст) / 120 (или 110)

Сстоимость товара с НДС
Ццена товара без налога
Стставка НДС (10 или 20 %)

Пример 3. ООО «Бытовые приборы» закупает у оптовой компании партию кофемашин в количестве 200 штук. Цена в прайс-листе 5 500 руб., в том числе НДС.

Какую сумму НДС заложил в стоимость партии продавец? Стоимость всей партии 5 500 х 200 = 1 100 000 руб. Выделим НДС по ставке 20%: НДС = (1 100 000 х 20) / 120 = 183 333,33 руб.

, именно эта сумма пойдет в дебет счета 19, а купленные товары отразятся в бухучете стоимостью 916 666,67 руб. (1 100 000 – 183 333,33)

Чтобы избежать ошибок, когда вычисляете НДС или очищаете от этого налога выручку, автоматизируйте расчеты в Excel. Решение подскажет, какие функции пригодятся.

Автоматизировать расчеты по НДС в Excel

Зачем рассчитывать НДС

Продавцы перечисляют НДС в бюджет, покупатели вправе принять его к вычету – то есть уменьшить налог к уплате. Именно для этого надо знать размер налога – чтобы выполнить обязательства перед бюджетом.

Цену без налога, налог и торгую стоимость товаров или услуг отражают в документах – договорах, актах, накладных и счетах-фактурах.

Если в счете-фактуре поставить неверное значение, то покупатель не сможет принять «входной» налог к вычету. См. так же что поможет быстрее ставить к вычету входной НДС.

Сейчас современное программное обеспечение позволяет избежать таких ошибок – если что-то не будет сходиться, то программа выдаст ошибку.

Источник: https://www.fd.ru/articles/158968-kalkulyator-nds-onlayn

Государство и Право
Добавить комментарий